近年来，信任从业人员利用职务方便谋取私利等刑事案 件高发，个别案件与信任项目有关，涉及项目金额巨大。反 映出部门信任公司内部治理、风险管控、监督造约机造虚设等问题，严沉影响信任公司稳重经营和社会经济金融不变。 

一、根基案情 

        2012 年至 2016 年，某信任公司某省事业部掌管人陈某 通过集中信任打算为某电器集团、某建工集团，某产业控股 集团及其下属某路桥工程公司、某构筑工程公司等提供融资 过程中，以“财政照拂费”名义变相索取贿赂。陈某支使他 人利用其亲属或他人身份信息注册 4 家公司，专门用于财政照拂费转账，躲避监测或查抄。融资企业与陈某指定的 4 家 公司签定财政照拂和谈，依照融资金额 2%-5.4%不等的比例 支付财政照拂费，先后 16 次共 5.32 亿元。财政照拂费支付 至陈某指定的公司后，大部门转至陈某及其亲属账户，用于 理财、炒股，部门转至陈某或其亲属节造公司的账户进行投 资。案发后，陈某与融资企业补充签定委托投资和谈、试图 隐瞒收取贿赂的事实。 2014 年、2015 年，某信任公司与某路桥工程公司签定 集中信任打算和谈。为达到某信任公司最低质押率的风控要 求，陈某授意某路桥工程公司别离将质押应收账款金额 3.6 亿元、4 亿元的基础合同虚增为 20 亿元、23 亿元，以虚增 应收账款质押提供信任融资 2 笔各 16 亿元(别离收取“财政 照拂费”5208 万元、3124.8 万元),共计 32 亿元，其中 5 亿 元信任贷款逾期。2021 年 8 月，陈某以非国度工作人员受 贿罪、违法发放贷款罪被判处有期徒刑 15 年，并处充公财 产 1500 万元，罚金 15 万元，追缴违法所得 5.32 亿元。

二、案例露出问题 

    (一)风险管控措施虚设，未尽严格审查使命。一是现场 访谈不足针对性。在某省事业部提交尽调汇报及质押应收 账款基础合同之前，某信任公司总部风险节造评审现场访 谈融资企业，未达到事前调查业务布景真实性和质押应收 账款 合理性、真实性的主张。二是审查职能流于大局。某信任公司总部风险节造评审、放款审核仅对某省事业部 的尽调汇报、尽调资料进行大局审核；某省事业部尽职调 查、贷后查抄未通过函证、现场确认、网络增值税发票等 方式核实应收账款的真实性，导致应收账款质押担保落空。

    (二)监督造衡机造失效，合同环节存在疏漏。一是单人 决定合同身分。陈某一人代表某信任公司与融资企业沟通 融资业务，在“不低于某信任公司最低收益，不高于客户 融 资成本的生理预期”领域内确定融资利率、财政照拂费 率。二是单独签定业务合同。融资企业与某信任公司某省 事业部签定《集中信任打算》时，未同时签定《财政照拂 服务和谈》,而是单独与陈某指定公司签定《财政照拂服务 和谈》。 

    (三)案件防控意识幽微，员工治理不到位。一是异地 部门掌管人持久未轮岗。2007年至2019年6月，陈某一 直担任某信任公司某省事业部掌管人或推广掌管人权柄。 二是高管履职监督缺失。陈某作为某信任公司某省事业部 的掌管人对信任业务是否解决有绝对话语权，但某信任公司 总部、某省事业部对“关键人员”“关键岗位”权势使用缺 乏有效的监督造衡，未能实时发现异常并采取管控措施。三 是员工异常行为排查造度虚设。陈某违法行为从最早产生到 案发，功夫长、金额大、屡次作案，陈某违规经商办企业 、大额资金往来，陈某及其亲属大额理财、股票、房产和 境表投资等异常情况，信任公司均未发现或预警。

三、监管建议 

   (一)强化履职监督，严格落实风险管控措施。一是严格 执行集体决策造度。美满异地事业部集体决策议事规明确表 决权势及损失追偿责任，定期发展高管履职评价，从造度层 面高管“一言堂”、不顾公司整体利益的行为。二是美满内部 约束和监督机造。阐扬合规、风险、审计“三路防线”作用， 督促员工恪尽职守、履职尽责，保障信任公司对风险可能事 前防备、事中节造、过后监督和纠正。 

   (二)加强流程治理，严格落实业务操作造度。一是美满 业务布景内容性审查造度。严格执行应收账款《债权债务 确 认书》、担保函等关键环节防伪验证、函证、现场确认、收 集增值税发票等造度。二是解除业务协商、合同签定等环节 风险隐患。美满与合作方在业务协商、合同签定、买卖用印、 信息传递等环节的监督造衡、真伪验证等造度；严格执行业 务各方多人面谈面签造度，严禁单人决定利率、收费等沉要 合同身分，严禁单独签定业务合同。三是加大造度执行和问 责力度。加大违规惩戒力度，提高违规成本，督促员工严格 执行内部节造造度、风险治理造度、业务操作造度，切实将 各流程划定落到实处。 

   (三)加强案防治理，严格落实员工行为排查造度。一是 提高信任公司员工法造观点、职业操守，发展警示教育，提 高案防意识。二是加强对沉点人员、沉要岗位、案件多发部位、异地信任团队的监控，严格执行轮岗轮休、经济审计和 离职审计造度。三是器沉员工“八幼时表”异常行为排查，定 期发展员工及其亲属沉大异常资金往来、大额投资监测，建 立并严格执行幼我事项、投融资事项汇报造度，实时发现并 预警违法行为。四是定期组织案件风险排查，严格落实责任 查究、案件问责造度，维持案件防控高压态势。